風(fēng)險控制的主要工作篇1
關(guān)鍵詞 國有企業(yè) 廉潔風(fēng)險 防控管理
作者簡介：王軍，河南石油勘探局澗河社區(qū)。
根據(jù)黨中央、國務(wù)院的部署和要求，認(rèn)真貫徹和落實廉潔風(fēng)險防控，提高治理腐敗力度和從根源上預(yù)防腐敗相關(guān)文件的精神。近幾年，國資委、中央紀(jì)委等部門全面部署國有企業(yè)實施廉潔風(fēng)險防控的具體工作。國有企業(yè)是國民經(jīng)濟的支柱，也是黨執(zhí)政的經(jīng)濟基礎(chǔ)。企業(yè)要正確認(rèn)識并實施黨中央要求，穩(wěn)步、深入的開展廉潔風(fēng)險防控工作，進而形成以建設(shè)制度為基礎(chǔ)、以分析風(fēng)險點為前提、以規(guī)范權(quán)力為主要內(nèi)容、以全面覆蓋為宗旨的廉潔風(fēng)險防控體系。國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控工作，是有效解決企業(yè)滋生腐敗的根本性工作，也是增強企業(yè)廉政建設(shè)水平的有效策略和措施。
一、 國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控的主要內(nèi)容
第一，思想道德風(fēng)險。是指因為領(lǐng)導(dǎo)缺乏正確的政績觀、利益觀、權(quán)力觀，放松自身世界觀改造，放松理論學(xué)習(xí)等原因，導(dǎo)致行為失范、權(quán)利失控，進而造成污染腐敗、以權(quán)謀私等嚴(yán)重后果的廉潔風(fēng)險。
第二，業(yè)務(wù)流程與崗位責(zé)任存在的風(fēng)險。指因為崗位職責(zé)具有的特殊性、制度機制不完善或缺失、設(shè)計的工作流程不健全、不根據(jù)控制要求處理問題、權(quán)力范圍大及裁量空間大、沒有嚴(yán)格監(jiān)督制約機制或者執(zhí)行不到位等因素，導(dǎo)致的在職工作人員不正確履行或干脆不履行職責(zé)、亂作為、慢作為、不作為等現(xiàn)象，進而出現(xiàn)以權(quán)謀私、瀆職、失職等較為嚴(yán)重后果的腐敗風(fēng)險。
第三，外部環(huán)境存在的風(fēng)險。指因為服務(wù)和管理對象在開展業(yè)務(wù)過程中對工作人員及領(lǐng)導(dǎo)干部實施利益或其他誘惑等原因，導(dǎo)致權(quán)錢交易、瀆職失職等后果的廉潔風(fēng)險。
二、國有企業(yè)開展預(yù)防控制廉潔風(fēng)險工作的內(nèi)涵
（一）廉潔風(fēng)險預(yù)防控制的涵義
廉潔風(fēng)險管理與防范的研究范疇屬于管理學(xué)，由預(yù)防控制廉潔管理和廉潔風(fēng)險點等概念組成的。一是廉潔風(fēng)險點。其概念是公共權(quán)力在使用過程中產(chǎn)生的因監(jiān)督、制度、教育缺失，領(lǐng)導(dǎo)不能自律而出現(xiàn)廉潔風(fēng)險的崗位與環(huán)節(jié)。廉潔風(fēng)險點是動態(tài)的，隨著 崗位職能的轉(zhuǎn)變與權(quán)力的變化而出現(xiàn)變化。廉潔風(fēng)險是可防范的、可描述的。二是廉潔風(fēng)險防范，是將質(zhì)量管理手段和風(fēng)險管理理念運用在實際反腐倡廉的工作中，根據(jù)領(lǐng)導(dǎo)干部工作中會出現(xiàn)或正在演變的廉潔風(fēng)險問題，運用制度梳理、崗位分析的手段，對各個階段實施前期預(yù)防、中期控制、后期處置，根據(jù)計劃、實施、考核、驗證的管理機制，評估、識別權(quán)力行駛過程中潛在及已出現(xiàn)的廉潔風(fēng)險，構(gòu)建起國有企業(yè)工作業(yè)務(wù)與反腐倡廉間的關(guān)聯(lián)機制，形成全面的源頭治理、預(yù)防控制、科學(xué)化解的風(fēng)險防控體系。
（二） 廉潔風(fēng)險以執(zhí)行防控管理為核心
在分析風(fēng)險管理理論的基礎(chǔ)上，將防范風(fēng)險的工作細(xì)分為預(yù)防、監(jiān)控、處置三條防線。前期預(yù)防是日?；念A(yù)防性手段，減少出現(xiàn)腐敗行為的可能性；中期監(jiān)控是實施工作檢查和風(fēng)險預(yù)警的動態(tài)性手段，發(fā)現(xiàn)工作中存在的傾向性、苗頭性問題；后期處置是根據(jù)監(jiān)控中出現(xiàn)的問題采取懲戒性措施，糾正錯誤和偏差，杜絕廉潔風(fēng)險發(fā)展成為腐敗行為。防范風(fēng)險的相關(guān)措施是基于違法行為尚未出現(xiàn)前的預(yù)防性體系，在工作的各個環(huán)節(jié)中體現(xiàn)出預(yù)防的價值，進而完成全面預(yù)防的目標(biāo)。
三、國有企業(yè)開展廉潔風(fēng)險防控過程中存在的問題
（一）沒有建立起系統(tǒng)嚴(yán)格的制度體系
（國有企業(yè)制度存在的風(fēng)險。國有企業(yè)存在管理漏洞和監(jiān)督空檔，企業(yè)管理中部門和個人管理機制和管理制度中也存在的廉潔風(fēng)險， ）亟待建立起完善、全面、嚴(yán)格、系統(tǒng)的制度體系，為預(yù)防和控制國有企業(yè)廉潔風(fēng)險提供制度基礎(chǔ)，讓管控工作有章可循。另外很多管理者沒有認(rèn)識到廉潔風(fēng)險防控的重要性，認(rèn)為其不過是宣傳教育活動，在配合監(jiān)管方面缺少主動性；而群眾認(rèn)為此工作與已無關(guān)，是管理人員的事，所以對其漠不關(guān)心。
（二） 沒有建立完善的防控廉潔風(fēng)險的機制
盡管國有企業(yè)在黨風(fēng)廉政建設(shè)環(huán)節(jié)有相關(guān)的制度要求，但只有企業(yè)紀(jì)委一個部門管理，其他部門及企業(yè)職工都沒參與進來，難以形成完善、系統(tǒng)的防控體系，其監(jiān)管效果比較有限。傳統(tǒng)防控廉潔風(fēng)險工作的效果較差，一些職工認(rèn)為其就是廉政教育，不過是看錄像、聽報告、作表態(tài)等。這種情況難以符合全員防控廉潔風(fēng)險的具體要求。
（三） 預(yù)防控制國有企業(yè)廉潔風(fēng)險工作的監(jiān)管力度不足
國有企業(yè)經(jīng)常出現(xiàn)腐敗案件，落實制度程度及監(jiān)管管理力度不足是其主要原因。紀(jì)檢部門在約束監(jiān)管干部的力度方面還有一定差距，對干部八小時工作時間外的社交和生活情況沒及時、準(zhǔn)確的了解和掌握，信息來源方式比較單一，難以全面的對其進行監(jiān)督和管理。
四、國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控管理的路徑
（一）構(gòu)建制度體系，為防范廉潔風(fēng)險提供制度基礎(chǔ)
近幾年，國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)干部以及重要崗位工作人員，在履行崗位責(zé)任、實施經(jīng)營管理、制定和行使決策過程中，擅自違反法規(guī)政紀(jì)、黨規(guī)黨紀(jì)以及國有企業(yè)規(guī)章制度和崗位職業(yè)規(guī)范，損害企業(yè)利益或獲得不正當(dāng)利益的案件時有發(fā)生。面對這種情況，紀(jì)檢部門和國有企業(yè)應(yīng)該統(tǒng)一反腐倡廉與改革發(fā)展的意識、統(tǒng)一預(yù)防腐敗與懲治腐敗的工作力度，將國有企業(yè)預(yù)防控制廉潔風(fēng)險列入到國家懲防體系中，重點建設(shè)國有企業(yè)預(yù)防控制廉潔風(fēng)險的相關(guān)制度，不但要和國有懲防體系相統(tǒng)一，也要強調(diào)企業(yè)的特殊性。在制度內(nèi)容方面，將風(fēng)險排查、教育、預(yù)警、化解視為重要任務(wù)。在防控措施方面，將防控風(fēng)險體現(xiàn)在企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)中；在工作對象方面，以企業(yè)“一把手”及領(lǐng)導(dǎo)團隊為重點，對重點部位和重要崗位提出針對性較強的防控要求，為國有企業(yè)實施廉潔風(fēng)險防控奠定制度基礎(chǔ)。同時預(yù)防控制廉潔風(fēng)險的空間和領(lǐng)域，也要從之前的業(yè)務(wù)流程拓展到全部流程中，以點帶面進而實現(xiàn)全覆蓋、全過程以及全員參與到防控廉潔風(fēng)險的相關(guān)工作中。 （二）完善防控機制，提高防控風(fēng)險的覆蓋面
第一，對崗位職責(zé)進行清理，完善排查廉潔風(fēng)險的相關(guān)機制。預(yù)防和控制廉潔風(fēng)險首先就是要找準(zhǔn)方向，根據(jù)定義的范圍，按照企業(yè)經(jīng)營管理過程中行政議事規(guī)則、任免重要干部、決策重大問題、決策重大投資項目、使用大額資金、物資材料的投票招標(biāo)、黨務(wù)公開工作等權(quán)力運行流程和議事規(guī)則，對廉潔風(fēng)險預(yù)防控制的重點工作和重點領(lǐng)域進行選擇后，就進入排查風(fēng)險的工作中。排查風(fēng)險工作不但是全面工作的基礎(chǔ)，也是制定預(yù)防控制策略的前提，工作的內(nèi)容是調(diào)查并找到風(fēng)險點。此工作的重點是查找風(fēng)險，要根據(jù)行權(quán)環(huán)節(jié)和工作流程，在崗位職責(zé)的基礎(chǔ)上進行調(diào)查、分析和查找。例如招投標(biāo)管理過程中的邀請招標(biāo)工作，其行政權(quán)力包括招標(biāo)部門審核權(quán)、經(jīng)營部門建議權(quán)、管理部門監(jiān)督權(quán)，在分析風(fēng)險點時要將工作流程與上述三個職責(zé)結(jié)合起來進行排查和分析。
第二，強調(diào)防控風(fēng)險的重要性，完善企業(yè)內(nèi)控機制。這是防控工作的中心內(nèi)容，防控風(fēng)險涉及到防與控兩個方面。要運用正確的防控措施，讓風(fēng)險防控體現(xiàn)出事前防范、科學(xué)監(jiān)控、有效化解的作用和功能。設(shè)計防控措施要以排查風(fēng)險點為核心，并根據(jù)其特點運用相應(yīng)的策略與措施，增強防控的質(zhì)量和效率。根據(jù)決策風(fēng)險，對領(lǐng)導(dǎo)議事規(guī)則進行完善，重視業(yè)務(wù)流程中行使權(quán)力的重要環(huán)節(jié)；根據(jù)執(zhí)行風(fēng)險，建立健全崗位防控廉潔風(fēng)險的具體策略；根據(jù)專項風(fēng)險，制定并實施全方位、全過程預(yù)防和控制風(fēng)險的措施。具體措施包括重視監(jiān)管企業(yè)經(jīng)營管理的流程、重視監(jiān)管資金運用的相關(guān)流程、重視監(jiān)管物資購銷的流程、重視監(jiān)管工作項目建設(shè)等。
第三，充分體現(xiàn)出各方面管理的作用，完善權(quán)力監(jiān)控機制。首先要對重大決策的監(jiān)督控制予以重視。將重大決策的相關(guān)情況當(dāng)作是領(lǐng)導(dǎo)人述廉述職和向職工代表大會報告的主要內(nèi)容，構(gòu)建起決策通告制、情況記錄制、票決制、集體決策制，促進企業(yè)規(guī)范化、民主化、科學(xué)化的制定重大決策。其次重視國有企業(yè)職工的民主監(jiān)督。提倡國有企業(yè)廠務(wù)公開、黨務(wù)公開，將領(lǐng)導(dǎo)干部職務(wù)消費、工資薪酬等群眾較為在意的情況向企業(yè)職工代表大會進行通報。最后重視對專門機構(gòu)的監(jiān)督管理。提高監(jiān)事會的監(jiān)督職能，對國有企業(yè)經(jīng)營管理的各個環(huán)節(jié)，要定期開展檢查和監(jiān)督的工作。
第四，以增強國有企業(yè)管理效能為中心，完善廉潔風(fēng)險防控的專項監(jiān)察機制。首先對專項監(jiān)察的內(nèi)容予以完善。組織國有企業(yè)實施健全內(nèi)管制度、優(yōu)化業(yè)務(wù)流程、增強監(jiān)察執(zhí)行力的工作，研究并查找流程、制度中存在的漏洞和缺陷，進而提出改進、完善的建議和意見。其次對專項監(jiān)察的具體權(quán)限進行規(guī)范。專項監(jiān)察管理人員經(jīng)過審核批準(zhǔn)，責(zé)令被檢查人員和部門停止違規(guī)、違法行為，管理部門要及時對涉嫌違法違紀(jì)者作誡勉談話、廉潔約談、紀(jì)律處分、組織處理等工作，根據(jù)情節(jié)的嚴(yán)重性還可以移送司法部門予以處理。最后是對監(jiān)察結(jié)果的運用進行規(guī)范。對于在專項監(jiān)察中已經(jīng)查實的問題，要簽發(fā)監(jiān)察決定書或者建議書，并跟蹤與監(jiān)督執(zhí)行的具體情況。
（三）建立健全保障機制，確保廉潔風(fēng)險防控工作獲得實際效果
第一，制定全面的責(zé)任機制。國有企業(yè)要明確董事會、黨委、經(jīng)理等領(lǐng)導(dǎo)在實施廉潔風(fēng)險防控中過程中的責(zé)任和義務(wù)，黨委負(fù)責(zé)人是防控廉政風(fēng)險的第一責(zé)任人。國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)的工作主要體現(xiàn)在制定防控規(guī)劃、完善制度、檢查督辦與組織協(xié)調(diào)等方面，紀(jì)檢監(jiān)察部門具有協(xié)助設(shè)計方案、明確分工、分解任務(wù)、安排進度等工作的責(zé)任，并做到認(rèn)真落實防控工作。
第二，建立健全工作促進機制。積極建立生產(chǎn)經(jīng)營管理、民主監(jiān)督、重大決策、產(chǎn)權(quán)交易以及廉潔監(jiān)察試點，運用以點帶面的方法，逐步完成試點、推廣及全面覆蓋的目標(biāo)。
第三，建立規(guī)范的協(xié)調(diào)指導(dǎo)機制。建立起防控試點協(xié)調(diào)指導(dǎo)工作小組，對國有企業(yè)廉潔風(fēng)險防控試點進行檢查和督導(dǎo)，安排并掌握工作進度，及時發(fā)現(xiàn)并妥善解決實際工作中出現(xiàn)的問題，傳播防控廉潔風(fēng)險的相關(guān)信息，宣傳各個企業(yè)運用的方法及獲得的經(jīng)驗，促進國有企業(yè)逐步增強預(yù)防與控制廉潔風(fēng)險的工作標(biāo)準(zhǔn)及水平。
風(fēng)險控制的主要工作篇2
一、指導(dǎo)思想
以完善制度和機制為重點，從源頭遏制腐敗現(xiàn)象發(fā)生，推動全系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)不斷深入。
二、工作目標(biāo)
通過開展權(quán)力運行“四能管控網(wǎng)絡(luò)”工作，促進權(quán)力運行、崗位職責(zé)和廉政責(zé)任進一步細(xì)化，明確廉政風(fēng)險點，健全風(fēng)險防控機制，提高行政效能，完善監(jiān)督制約措施，建立制度化、常態(tài)化的廉政風(fēng)險防控管理長效機制和權(quán)力運行監(jiān)控機制，形成覆蓋各部門、各重點崗位和關(guān)鍵環(huán)節(jié)的廉政風(fēng)險防控管理體系，力求實現(xiàn)權(quán)力運行的過程管理和實時監(jiān)控預(yù)警，最大限度減少和杜絕不廉潔行為的發(fā)生。
三、實施步驟
職務(wù)犯罪風(fēng)險點排查與權(quán)力運行“四能管控網(wǎng)絡(luò)”構(gòu)建工作是規(guī)范權(quán)力運行工作的繼續(xù)和深入，實施范圍包括全系統(tǒng)各部門和全體干部，重點是具有行政許可（審批）、稽查執(zhí)法、檢驗檢測、資源調(diào)配等權(quán)力的部門及黨員干部。
（一）排查風(fēng)險
一是梳理崗位職責(zé)。在規(guī)范權(quán)力運行風(fēng)險點排查工作的基礎(chǔ)上，根據(jù)部門職能配置、履職實際和政策調(diào)整，結(jié)合工作特點，進一步修訂和完善本部門規(guī)范權(quán)力運行工作規(guī)則、流程情況表和流程圖，進一步梳理各崗位職責(zé)和職權(quán)，各部門填寫《部門權(quán)力登記表》（表1），于2013年3月31日前報局紀(jì)檢監(jiān)察。
二是查找職務(wù)犯罪風(fēng)險點。緊緊圍繞工作中的職責(zé)和環(huán)節(jié)，把風(fēng)險查找延伸到每一個具體崗位和每個人，細(xì)化到權(quán)力行使的各個環(huán)節(jié)，按照“對照崗位職責(zé)梳理崗位職權(quán)找準(zhǔn)廉政風(fēng)險”的程序，采取自己找、部門查、領(lǐng)導(dǎo)提、群眾幫、集體定的方法，查找崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制等方面存在或潛在的廉政風(fēng)險。尤其針對工作中可能存在自由裁量權(quán)的崗位和可能缺乏有效監(jiān)管制約的重點環(huán)節(jié)，找準(zhǔn)找實，填寫部門和個人職務(wù)犯罪點自查登記表（表2和表3），部門職務(wù)犯罪點自查登記表于2013年3月31日前報局紀(jì)檢監(jiān)察。
職務(wù)犯罪風(fēng)險點主要指思想道德風(fēng)險、制度機制風(fēng)險、崗位職責(zé)風(fēng)險和外部環(huán)境風(fēng)險：思想道德風(fēng)險主要是指干部職工在政治素質(zhì)、黨性修養(yǎng)、道德品質(zhì)和作風(fēng)等方面存在的廉政風(fēng)險；制度機制風(fēng)險主要是指部門在規(guī)章制度、工作機制等方面存在的廉政風(fēng)險；崗位職責(zé)風(fēng)險主要是指干部職工在崗位履職過程中存在的廉政風(fēng)險；外部環(huán)境風(fēng)險主要指行政管理對象或其他人員可能對干部職工進行利益誘惑或施加其他非正常影響，導(dǎo)致干部職工行為失范甚至犯罪的廉政風(fēng)險。
三是評估風(fēng)險等級。在查找職務(wù)犯罪風(fēng)險的基礎(chǔ)上，分析產(chǎn)生風(fēng)險原因，確定職務(wù)犯罪風(fēng)險點、風(fēng)險表現(xiàn)情形和涉險崗位人員，并綜合評估單位和個人廉政風(fēng)險等級。按照職務(wù)犯罪風(fēng)險對應(yīng)的腐敗行為發(fā)生的可能性和危害程度及其后果，可將風(fēng)險等級分為三級：
1．A級風(fēng)險：指發(fā)生幾率高的風(fēng)險，或者由風(fēng)險引發(fā)的腐敗行為可能造成嚴(yán)重后果，可能觸犯國家法律構(gòu)成犯罪，必須追究法律責(zé)任的風(fēng)險。
2．B級風(fēng)險：指發(fā)生幾率較高的風(fēng)險，或者由風(fēng)險引發(fā)的腐敗行為可能造成較為嚴(yán)重?fù)p害的風(fēng)險，可能違的紀(jì)律要求或行政法律法規(guī)，不僅要受到黨紀(jì)處分也將可能承擔(dān)行政責(zé)任的風(fēng)險。
3．C級風(fēng)險：指發(fā)生幾率較小的風(fēng)險，或者由風(fēng)險引發(fā)的相關(guān)行為，可能造成不良社會影響或較小經(jīng)濟損失，違的一般性紀(jì)律要求，也可能造成輕微的行政違法行為，需要進行防范，以防止演化為、瀆職等嚴(yán)重違紀(jì)和犯罪行為的風(fēng)險。
四是繪制風(fēng)險防控流程圖。各部門依據(jù)規(guī)范權(quán)力運行工作流程圖，將每一個流程圖的風(fēng)險等級和圖中具體工作環(huán)節(jié)中查找出來存在的或潛在的廉政風(fēng)險點及相應(yīng)風(fēng)險等級進行標(biāo)繪，形成廉政風(fēng)險防控工作流程圖，并作必要文字說明。
五是進行排查審核。各部門職務(wù)犯罪風(fēng)險點排查完畢之后，要對本部門職務(wù)犯罪風(fēng)險點排查進行組織審核。
（二）完善機制
一是制定部門防控措施。各部門針對工作職能和崗位風(fēng)險，從加強對涉險崗位人員教育管理、配置制衡權(quán)力、完善流程設(shè)計、規(guī)范和監(jiān)督權(quán)力運行制度等方面制定本部門風(fēng)險防控措施，建立防控長效機制，重點在建立日常教育機制、動態(tài)監(jiān)控機制和預(yù)警防范機制上下功夫，并填寫《部門職務(wù)犯罪風(fēng)險防控措施登記表》（附表4），于2013年4月15日前報送局紀(jì)檢監(jiān)察。防控措施既要有適合一般情況的對策，又要有針對每個風(fēng)險崗位的具體辦法，對需要綜合制定的防控措施，可向局職務(wù)犯罪風(fēng)險點排查防控專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組提出建議。
二是制定個人防控措施。個人針對崗位風(fēng)險，按照自我防控的要求，提出個人風(fēng)險防控具體措施，并上交部門備案。
（三）防控管理
綜合運用教育、制度、監(jiān)督等多種手段，實施分類防控、分級監(jiān)督，做好預(yù)防、監(jiān)控和處置等管理工作，動態(tài)跟蹤行政許可（審批）、稽查執(zhí)法、檢驗檢測等各項權(quán)力運行工作的全過程，并實施有效監(jiān)控和積極處置，從而達到全面有效防范的目的。
一是分類防控。以崗位工作人員自我防控為基礎(chǔ)，部門主要負(fù)責(zé)人承擔(dān)風(fēng)險防控主要責(zé)任，加強對職能范圍內(nèi)可能產(chǎn)生的廉政風(fēng)險的防控管理。
二是分級監(jiān)督。單位主要領(lǐng)導(dǎo)、分管領(lǐng)導(dǎo)對分管的部門進行監(jiān)督，對屬于A級風(fēng)險的部門加強監(jiān)督，對分管的部門負(fù)責(zé)人進行監(jiān)督。各部門負(fù)責(zé)人對風(fēng)險崗位進行監(jiān)督和群眾監(jiān)督，并落實監(jiān)督。
三是做好預(yù)防。各部門根據(jù)工作實際，通過廉政教育、制度管理、辦事公開、權(quán)力制衡等各項措施，將防控措施內(nèi)化為日常工作的具體任務(wù)，加強風(fēng)險提示，注重前期預(yù)防。
四是有效監(jiān)控。各部門落實防控措施，嚴(yán)格執(zhí)行制度，加強風(fēng)險崗位監(jiān)督。分析研判情況，發(fā)現(xiàn)職權(quán)運行和工作履職中出現(xiàn)的職務(wù)犯罪風(fēng)險跡象和問題。
五是及時處置。處理和消除風(fēng)險，視情況采取措施及時處理，防止問題進一步發(fā)展。對違紀(jì)違法行為，予以相應(yīng)追究。對帶有普遍性的問題，分析產(chǎn)生原因，采取針對性措施，消除風(fēng)險隱患。
（四）總結(jié)提高
一是認(rèn)真總結(jié)。各部門認(rèn)真總結(jié)職務(wù)犯罪風(fēng)險點排查與權(quán)力運行“四能管控網(wǎng)絡(luò)”構(gòu)建工作，總結(jié)歸納工作特點和經(jīng)驗做法，為構(gòu)建風(fēng)險防控長效機制打下良好基礎(chǔ)。
二是及時整改。各部門根據(jù)局職務(wù)犯罪風(fēng)險點排查防控專項工作領(lǐng)導(dǎo)小組的檢查結(jié)果進行分析，針對工作中存在的問題及時進行整改，進一步完善防范措施。
風(fēng)險控制的主要工作篇3
各管理處、江油分中心、各科（室）：
為落實《建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系—20__年工作規(guī)劃》，深入推進住房公積金管理系統(tǒng)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，加大從源頭防治腐敗工作，現(xiàn)就全市住房公積金管理系統(tǒng)開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作提出如下實施意見：
一、指導(dǎo)思想
堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo)，全面貫徹“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的反腐倡廉工作方針，按照“在堅決懲治腐敗的同時，更加注重治本、更加注重預(yù)防、更加注重制度建設(shè)”的總體要求，把風(fēng)險管理和質(zhì)量管理方法應(yīng)用到懲防體系建設(shè)，不斷提高預(yù)防腐敗工作的專業(yè)化、規(guī)范化、法制化水平，全面推動住房公積金管理系統(tǒng)黨風(fēng)廉政建設(shè)和反腐敗工作深入開展。
二、工作目標(biāo)
根據(jù)市紀(jì)委的安排，用一年的時間，按照全面開展、突出重點、有序推進、務(wù)求實效的要求，在住房公積金管理系統(tǒng)建立制度保障、程序運行、技術(shù)監(jiān)督和考核評價體系，推進具有綿陽住房公積金管理特色的懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)。
三、工作內(nèi)容
住房公積金管理系統(tǒng)廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的主要內(nèi)容是查找“五類風(fēng)險”、構(gòu)筑“三道防線”。
（一）查找“五類風(fēng)險”
1、查找思想道德風(fēng)險。各管理處、分中心要結(jié)合干部職工的思想實際，主要針對理想信念動搖、弄虛作假、等方面進行查找。
2、查找職責(zé)風(fēng)險。針對不履行“一崗雙責(zé)”、違反廉潔自律相關(guān)規(guī)定進行查找。
3、查找業(yè)務(wù)流程風(fēng)險。針對住房公積金管理各個環(huán)節(jié)中缺乏有效制約、制衡的監(jiān)督內(nèi)控機制等方面進行查找。
4、查找制度機制風(fēng)險。針對住房公積金業(yè)務(wù)發(fā)展和黨風(fēng)廉政建設(shè)的需要及要求，及時制定、完善相關(guān)制度；對制度的執(zhí)行落實缺乏約束力，不能形成有效的規(guī)范化管理措施等方面進行查找。
5、查找外部環(huán)境風(fēng)險。針對住房公積金管理對象可能對工作人員進行利益誘惑或施加其它非正常影響的環(huán)節(jié)等方面進行查找。
（二）構(gòu)筑“三道防線”
1、第一道防線。通過查找“五類風(fēng)險”，各管理處、分中心，各科室，要制定前期預(yù)防措施，以科室（股室）為單位，明確具體工作任務(wù)，將預(yù)防腐敗融入到工作流程和業(yè)務(wù)工作各個環(huán)節(jié)中，做到主動預(yù)防，最大限度地降低腐敗行為發(fā)生的可能性。形成前期預(yù)防。
2、第二道防線。通過加強內(nèi)部監(jiān)管措施和風(fēng)險監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，及時發(fā)現(xiàn)問題，開展風(fēng)險監(jiān)控。形成中期監(jiān)控。
3、第三道防線。通過排查風(fēng)險點工作，提醒身處風(fēng)險環(huán)節(jié)中的工作人員，超前處置廉政風(fēng)險，避免苗頭性問題演化為腐敗行為。形成后期處置。
四、方法步驟
住房公積金管理系統(tǒng)廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)，分為①計劃階段、②執(zhí)行階段、③考核階段、④修正階段，逐個階段落實。
（一）計劃階段（8月—10月），主要工作是：
1、成立組織機構(gòu)。市中心、各管理處、分中心要成立廉政風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)小組，落實專門部門和人員，負(fù)責(zé)廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的組織實施、自查和工作總結(jié)。
2、開展宣傳動員。要召開黨組會、辦公會、職工會，由主要負(fù)責(zé)人進行宣講，做到明確工作內(nèi)容，工作要求。
3、查找風(fēng)險點，圍繞查找住房公積金管理風(fēng)險點，結(jié)合工作崗位實際，以科室（股室）為單位，采取自己查，群眾提，相互找，領(lǐng)導(dǎo)點，組織審等方法，查找道德風(fēng)險、崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制和外部環(huán)境等方面可能出現(xiàn)腐敗行為的風(fēng)險點。
4、制定防范措施，根據(jù)查找的風(fēng)險點情況，要結(jié)合住房公積金管理的實際，依照《住房公積金管理條例》和部、省、市的相關(guān)規(guī)定，做到崗位職責(zé)明確，廉政風(fēng)險點清楚，防控措施得力，確保風(fēng)險防控措施扎實、有力、到位，使每一個崗位都及時受到提醒教育和監(jiān)督制約。
（二）執(zhí)行階段（11月—20__年2月），各管理處、分中心要對照《實施意見》，增添風(fēng)險防控措施，主要工作是：
1、前期預(yù)防。各管理處、分中心、各科室（股室）要針對住房公積金管理風(fēng)險點采取預(yù)防性措施。立足于預(yù)防風(fēng)險和保護干部職工，注重事前防范，運用廉政教育、談心活動、人文關(guān)懷、辦事公開、權(quán)利制衡、公開承諾、述職述廉、民主測評等措施，增強黨員干部職工（含聘用合同制工）廉潔自律的主動性和監(jiān)督制約機制的有效性，達到關(guān)口前移和預(yù)防腐敗行為發(fā)生的目的。
2、中期監(jiān)控。通過述職述廉、民主測評和舉報、行政投訴、電子監(jiān)察、紀(jì)檢監(jiān)督、定期自查和專項檢查、抽查等手段，構(gòu)建監(jiān)督機制和風(fēng)險監(jiān)控網(wǎng)絡(luò)，避免問題的擴大化。
3、后期處置。后期處置辦法是針對中期監(jiān)控發(fā)現(xiàn)的問題，視情節(jié)嚴(yán)重程度不同，由市中心紀(jì)檢組按照干部管理權(quán)限，分別實施警示提醒、誡勉糾錯和責(zé)令整改等措施，及時糾正，避免廉政風(fēng)險演化為違紀(jì)違法行為。
（三）考核階段（20__年3月—20__年5月）。對風(fēng)險防控機制建設(shè)進行質(zhì)量考核。主要工作是：
1、各管理處、分中心要定期自查。按照廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的考核標(biāo)準(zhǔn)，每月進行一次自查小結(jié)，半年進行一次自查總結(jié)，并形成自查總結(jié)報告，上報市中心紀(jì)檢組。
2、階段性檢查抽查。市中心廉政風(fēng)險防控領(lǐng)導(dǎo)小組將進行階段性檢查和不定期的抽查，并結(jié)合貫徹落實黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和《
責(zé)任書》，進行年度量化考核。3、建立考核評估檔案。
（四）修正階段（20__年6月—20__年7月）。主要任務(wù)是改進和完善住房公積金管理系統(tǒng)黨風(fēng)廉政和風(fēng)險防控工作。具體做法是：
1、根據(jù)對各管理處、分中心考核結(jié)果，市中心要總結(jié)廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)經(jīng)驗，進一步完善廉政風(fēng)險防控管理措施，要對廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作好的單位進行表彰。
2、建立住房公積金管理系統(tǒng)廉政和廉政風(fēng)險防控管理長效機制，基本形成住房公積金內(nèi)部管理有制度、崗位操作有標(biāo)準(zhǔn)、出現(xiàn)問題能修正、事后考核有依據(jù)的風(fēng)險防控管理機制。
五、工作要求
（一）各管理處、分中心一把手要親自抓廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作，把開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作作為一項政治任務(wù)，列入班子重要議事日程。切實履行“一崗雙責(zé)”，帶頭查找廉政風(fēng)險，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身和分管范圍內(nèi)的廉政風(fēng)險防控管理。
（二）廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)是推進懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)的一項重大舉措，開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作是加強我市住房公積金管理系統(tǒng)反腐倡廉建設(shè)的客觀需要，是對權(quán)力運行實施有效監(jiān)控的重要手段。要積極運用會議、專欄、網(wǎng)絡(luò)等宣傳教育方式，加強宣傳教育，使全體職工特別是領(lǐng)導(dǎo)干部充分認(rèn)識開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作的重大意義。
風(fēng)險控制的主要工作篇4
以黨的十精神為指導(dǎo)，按照“標(biāo)本兼治、綜合治理、懲防并舉、注重預(yù)防”的工作方針，堅持以清權(quán)確責(zé)為基礎(chǔ)、以權(quán)力制約為核心、以制度建設(shè)為主線，針對權(quán)力運行中的風(fēng)險和監(jiān)督管理中的薄弱環(huán)節(jié)，建立提前發(fā)現(xiàn)、有效預(yù)防、及時化解的廉政風(fēng)險防控機制，不斷提高預(yù)防腐敗工作科學(xué)化、規(guī)范化和制度化水平。
二、工作目標(biāo)
按照“全員參與、全域覆蓋、整體推進”的要求，局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位全面開展廉政（潔）風(fēng)險防控機制建設(shè)，緊緊抓住“找、防、控”三個環(huán)節(jié)，查找崗位職責(zé)、業(yè)務(wù)流程、制度機制等各類風(fēng)險點，重點抓好“兩個責(zé)任”、“一崗雙責(zé)”的履行，通過廉政風(fēng)險防范管理，使黨員干部廉政風(fēng)險意識普遍提高，建立起教育在先、制度制約、監(jiān)督及時、職責(zé)明晰、重點防控、責(zé)任到位的廉政風(fēng)險防控機制，實現(xiàn)廉政風(fēng)險防控更堅實、預(yù)防腐敗效果更明顯、保障發(fā)展大局更有力的建設(shè)目標(biāo)。
三、組織領(lǐng)導(dǎo)
為切實加強對廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作的領(lǐng)導(dǎo)，成立縣文廣新局廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組。
四、方法步驟
根據(jù)縣紀(jì)委、監(jiān)察局推進工作的要求，我局開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作同步進行，同步實施，具體分為四個階段。
（一）研究部署階段（5月10日-5月20日）
1、宣傳動員。結(jié)合工作實際制定可操作的實施方案，明確責(zé)任人，召開動員會組織學(xué)習(xí)相關(guān)文件和有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)講話精神，進一步明確廉政風(fēng)險點防控機制建設(shè)的目的意義、工作對象、主要任務(wù)和工作要求；
2、業(yè)務(wù)培訓(xùn)。廣泛開展廉政風(fēng)險防控宣傳教育，開展廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，營造強力推進廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)的輿論氛圍。
（二）廉政風(fēng)險排查階段（5月21日-6月10日）
1、梳理部門職權(quán)，繪制權(quán)力運行流程圖。根據(jù)工作職能，依據(jù)有關(guān)法律法規(guī)和政策，梳理單位、股室職權(quán)，繪制每項業(yè)務(wù)工作流程和權(quán)力運行流程圖，明確權(quán)力運行的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
2、制定廉政風(fēng)險排查程序和辦法。局廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室負(fù)責(zé)起草制訂風(fēng)險排查程序和辦法，5月15日前提交局辦公會研究討論，5月25日前印發(fā)到各股室和各下屬事業(yè)單位，確保此項工作有序開展。
3、排查廉政風(fēng)險。按照“一一對應(yīng)、查實找準(zhǔn)”的要求，采取自己找、領(lǐng)導(dǎo)點、群眾評、專家議等方式，圍繞部門職能、工作崗位、舉報等重點全面排查廉政風(fēng)險，特別是對重點領(lǐng)域、重要崗位、關(guān)鍵環(huán)節(jié)、敏感部位要實行點對點的拉網(wǎng)式排查，主要排查崗位、股室、單位三種風(fēng)險。崗位主要查找職能職責(zé)、權(quán)力行使和思想道德風(fēng)險；單位和股室主要查找決策議事、制度機制、工作流程和外部環(huán)境（作風(fēng)狀況）風(fēng)險。
4、風(fēng)險等級評估。在找準(zhǔn)查深廉政風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，按照“高、中、低”（即：一級、二級、三級）三個等級評定廉政風(fēng)險等級。高風(fēng)險的防控由主要領(lǐng)導(dǎo)親自抓，分管領(lǐng)導(dǎo)具體落實；中等風(fēng)險的防控由分管領(lǐng)導(dǎo)親自抓，股室負(fù)責(zé)人具體落實；低風(fēng)險的防控由股室負(fù)責(zé)人親自抓，經(jīng)辦人和責(zé)任人具體落實。
5、編制風(fēng)險目錄。權(quán)力風(fēng)險點找準(zhǔn)找全并評定等級風(fēng)險后，要進行綜合分析和研判，建立權(quán)力風(fēng)險等級目錄，逐項列出崗位權(quán)力行使依據(jù)、界限和責(zé)任、權(quán)力風(fēng)險及其等級內(nèi)容。局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位編制的風(fēng)險目錄于5月20日前報局領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。
6、公示廉政風(fēng)險點。局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位將查找出的各類風(fēng)險點經(jīng)審定后，通過文廣新局網(wǎng)站、公開欄、櫥窗等進行公示，接受單位內(nèi)部和社會的監(jiān)督。
（三）建章立制階段（7月1日-10月31日）
1、制定防控措施。一是針對崗位職責(zé)，對照有關(guān)業(yè)務(wù)工作法規(guī)、制度，結(jié)合排查出來的廉政風(fēng)險點，提出各崗位防控廉政風(fēng)險的具體措施和辦法，完善辦事公開機制和崗位廉政承諾制，主動接受群眾和社會監(jiān)督。二是針對業(yè)務(wù)流程方面的廉政風(fēng)險，按照廉潔、效能、便民的原則和程序規(guī)范、效率提高、簡明清晰、方便辦事的要求，制定統(tǒng)一規(guī)范的業(yè)務(wù)流程圖。三是針對制度機制缺失或不完善方面的廉政風(fēng)險，在優(yōu)化業(yè)務(wù)流程的基礎(chǔ)上，切實加強制度建設(shè)。要認(rèn)真執(zhí)行工作反饋制度，嚴(yán)格落實公務(wù)接待、財務(wù)、車輛、辦公用品采購、辦文辦會辦事、資產(chǎn)管理等各項制度，真正形成用制度管人、管權(quán)、管事的長效機制。
2、規(guī)范權(quán)力運行。針對黨員干部日常工作生活中可能出現(xiàn)的各類風(fēng)險，對執(zhí)法、資金類行政權(quán)力細(xì)化環(huán)節(jié)、分權(quán)監(jiān)督。要加強紀(jì)律作風(fēng)監(jiān)督檢查，加大問責(zé)力度，堅決整治“懶、散、慵、慢、拖、貪”等不良作風(fēng)。
3、建立長效機制。一是建立健全教育長效機制。通過崗位教育、示范教育以及警示教育等多種形式，切實增強干部職工“思風(fēng)險、講自律、盡責(zé)任”的自覺性和責(zé)任感。二是建立廉政風(fēng)險監(jiān)測機制。通過舉報、監(jiān)督檢查、網(wǎng)絡(luò)輿情等多種渠道，加強對行政行為、制度機制落實、權(quán)力運行過程的動態(tài)監(jiān)測，及時發(fā)現(xiàn)日常管理中存在的薄弱環(huán)節(jié)以及苗頭性、傾向性問題。三是嚴(yán)格執(zhí)行預(yù)警糾錯機制。及時發(fā)現(xiàn)可能發(fā)生的廉政風(fēng)險，及時發(fā)出預(yù)警信號，并綜合運用提醒、糾錯、誡勉談話等有效形式，化解廉政風(fēng)險，防止違紀(jì)違法行為的發(fā)生。四是建立評估修正機制。每年年底至次年初，局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要注意查漏補缺，進一步修正完善廉政風(fēng)險防范管理工作。
（四）評估考核階段（11月1日—11月20日）。
認(rèn)真總結(jié)廉政風(fēng)險防范機制建設(shè)工作取得的經(jīng)驗和成效，召開專題會議進行歸納總結(jié)，不斷規(guī)范完善相關(guān)制度，形成長效機制。局領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室將對此項活動的持續(xù)開展情況隨時進行抽查，制定考核辦法，進行綜合考評，糾正存在的問題，完善工作程序。局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要對今年的風(fēng)險防控工作進行回顧和總結(jié)，形成廉政風(fēng)險防控長效機制。
五、工作要求
（一）統(tǒng)一思想，加強領(lǐng)導(dǎo)。局廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成員、局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要切實加強領(lǐng)導(dǎo)，把廉政風(fēng)險防控機制建設(shè)工作放在黨風(fēng)廉政建設(shè)的突出位置，按照“一崗雙責(zé)”要求，形成誰主管、誰負(fù)責(zé)，一級抓一級、層層抓落實的廉政風(fēng)險防控工作機制。
（二）結(jié)合實際，重在預(yù)防。要緊密結(jié)合文廣新工作的特點，抓重點，抓關(guān)鍵，在明確和充分評估廉政風(fēng)險種類和級別的基礎(chǔ)上，通過制定和完善有針對性的風(fēng)險防范措施，著力解決涉及民生和人民群眾切身利益的重點、難點、熱點、焦點問題，努力把廉政風(fēng)險防范融入到文廣新業(yè)務(wù)工作的全過程，確保崗位安全，人員安全。
（三）強化管理，嚴(yán)格紀(jì)律。領(lǐng)導(dǎo)班子成員要帶頭查找廉政風(fēng)險點，帶頭制定和落實防控措施，帶頭抓好自身、分管股室和聯(lián)系的下屬事業(yè)單位的廉政風(fēng)險防范管理。局機關(guān)各股室、各下屬事業(yè)單位要嚴(yán)格按照規(guī)定時間、標(biāo)準(zhǔn)和程序完成各項工作，確保廉政風(fēng)險防范各項措施落到實處。
風(fēng)險控制的主要工作篇5
1.1地鐵建設(shè)決策階段的風(fēng)險因素主要包括線路方案上與城市軌道交通網(wǎng)絡(luò)適應(yīng)性的風(fēng)險、交通客流量的預(yù)估風(fēng)險、線路和工程選址風(fēng)險、投融資可行性風(fēng)險等。本階段的風(fēng)險因素不僅影響階段性的工程造價，還可能與后期的造價相互聯(lián)系，比如場地選址不合理的話，施工材料運輸費、水電成本就會增加，項目的整體造價就會提高。1.2地鐵設(shè)計階段的風(fēng)險因素主要包括地址勘察與環(huán)境調(diào)查中方案相關(guān)材料收集風(fēng)失誤風(fēng)險、潛在重大不良環(huán)境風(fēng)險等因素；初步設(shè)計時水文地質(zhì)等存在不當(dāng)或失誤、結(jié)構(gòu)設(shè)計、給排水設(shè)計、動力與暖通設(shè)計等具體設(shè)計中的潛在風(fēng)險因素；工程施工圖在考慮新材料、新工藝和復(fù)雜區(qū)域施工時的潛在因素。
1.3地鐵施工階段的風(fēng)險因素主要包括工期變化對工程質(zhì)量和成本的影響，可能出現(xiàn)設(shè)計變更、原材料供應(yīng)不足、建筑工人缺乏或技術(shù)水平差從而延緩工期；材料價格波動或者被管理和控制可能造成的風(fēng)險；當(dāng)出現(xiàn)雨雪、地震等不良?xì)夂?、氣象變化時可能提升工程造價；組織施工時施工單位與相關(guān)單位的溝通不暢可能影響具體工作開展；以及可能出現(xiàn)的設(shè)計變更造成的造價變化。
1.4地鐵竣工階段的風(fēng)險因素主要包括驗收過程中可能出現(xiàn)的工程質(zhì)量問題導(dǎo)致的返工、補救等工作提高整體造價；工程竣工收尾的廢舊材料處理、設(shè)備處置；工程驗收后向建設(shè)單位一腳各類材料如工資辦公費用等后期成本難易預(yù)計；應(yīng)收工程款、質(zhì)保金等能否按時回收；以及在后期試用和使用之前出現(xiàn)的磨合前期費用都可能難以預(yù)估。
2地鐵工程項目中的全風(fēng)險造價
控制地鐵工程全風(fēng)險造價管理是指在造價管理中對地鐵工程的建設(shè)實施過程中存在的各種風(fēng)險和不確定因素，比如通貨膨脹、氣候環(huán)境、施工條件等，進行管理。結(jié)合工程造價管理的主要內(nèi)容和工程風(fēng)險的基本含義，即可以得出全風(fēng)險造價的前提，即對各建設(shè)階段中影響造價控制的各種不確定因素進行梳理匯總，當(dāng)發(fā)生風(fēng)險事件時，對為了消除風(fēng)險事件或者處理事件發(fā)生所要增加的費用進行提前合理預(yù)期，從而對地鐵工程項目的全造價進行有效控制和利用。
3地鐵項目風(fēng)險性造價度量的方法
地鐵工程項目風(fēng)險和風(fēng)險性造價度量，是對于項目風(fēng)險的概率分布及風(fēng)險影響后果所進行的評價和估量，對項目風(fēng)險性造價大小的估量，對項目風(fēng)險影響范圍的估量，以及對項目風(fēng)險發(fā)生時間進程的估量等方面。其作用是根據(jù)度量結(jié)果采取應(yīng)對措施。
3.1對項目風(fēng)險和風(fēng)險性造價發(fā)生的概率進行度量主要是指對項目風(fēng)險和風(fēng)險性造價發(fā)生可能性的大小進行分析和評估，發(fā)生概率越高，造成損失的可能性就越大，度量的主要發(fā)放是根據(jù)歷史的數(shù)據(jù)進行計算，或者根據(jù)專業(yè)人士的評價進行匯總，形成模糊性的概率分布。
3.2對項目風(fēng)險后果和項目風(fēng)險性造價大小進行度量主要是指根據(jù)風(fēng)險發(fā)生、造價風(fēng)險發(fā)生的概率大小計算項目風(fēng)險可能造成的損失大小，概率發(fā)生的越大，并不代表風(fēng)險造價產(chǎn)生的損失會越大。度量項目風(fēng)險后果和造價大小是全風(fēng)險造價過程的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，是提升風(fēng)險造價準(zhǔn)確性的重要基礎(chǔ)。
3.3對項目風(fēng)險的影響范圍進行度量主要是指度量項目風(fēng)險可能會波及到哪些方面的工作，某個項目風(fēng)險發(fā)生后可能會影響到項目各個方面的工作，包括項目的工期、工程的質(zhì)量，這就需要對其進行嚴(yán)格的控制，保障整個工作順利有序地開展。
3.4對項目風(fēng)險和風(fēng)險性造價發(fā)生的階段和時間進行度量主要是指分析項目風(fēng)險和風(fēng)險性造價可能會發(fā)生在工程的哪個階段和時期，從而決定在那個時間段采取應(yīng)對措施，進行補救和控制。
4地鐵項目全風(fēng)險造價控制的措施
對地鐵項目工程風(fēng)險性造價的度量終歸是為了研究控制風(fēng)險造價的措施和方法，從而提升地鐵工程建設(shè)的整體水平。
4.1建立項目造價風(fēng)險管理部門根據(jù)地鐵項目工程的規(guī)模和實際情況，為其配備具有過硬的政治素質(zhì)、政策水平、職業(yè)資格及專業(yè)知識，有經(jīng)驗且職業(yè)能力突出的專職人員，甚至可以聘請專家參與負(fù)責(zé)項目風(fēng)險和風(fēng)險性造價預(yù)估和評價工作，保證項目領(lǐng)導(dǎo)小組在充分調(diào)研、廣泛收集可靠資料的基礎(chǔ)上形成完整、有效的風(fēng)險造價評估報告，并負(fù)責(zé)全程監(jiān)控地鐵建設(shè)過程各個環(huán)節(jié)，對可能出現(xiàn)突發(fā)狀況和重大風(fēng)險適時調(diào)整項目實施措施。
4.2選擇合適風(fēng)險性造價管理部門負(fù)責(zé)人該部門負(fù)責(zé)人對整個項目的風(fēng)險性造價情況要全程、深入地掌握，就要去負(fù)責(zé)人既要有嫻熟的風(fēng)險管理和造價管理的專業(yè)知識，又要對地鐵建設(shè)的各個環(huán)節(jié)了若指掌、對施工區(qū)域的政治、經(jīng)濟、文化、地理、氣候等等各個可能會對工程建設(shè)產(chǎn)生負(fù)面影響的問題提前預(yù)估，同時，還要有較強的領(lǐng)導(dǎo)和溝通能力，能夠帶領(lǐng)風(fēng)險性造價管理整個部門有條不紊地開展風(fēng)險預(yù)估、問題發(fā)展和解決。
4.3制定合適的項目風(fēng)險及風(fēng)險性造價安排計劃對于整體工程造價來說，任何一個實時發(fā)生的風(fēng)險事件都可能造成造價的提高或損失。這就需要認(rèn)真制定安排計劃，包括地鐵項目決策、設(shè)計、施工、竣工、使用等各個環(huán)節(jié)的各項具體計劃，包括工期、氣候、環(huán)節(jié)、設(shè)計變更、人員能力水平以及材料供給能可能會造成造價提高的各種風(fēng)險因素及相應(yīng)的解決措施，以及各項突發(fā)重大事件的應(yīng)急方案，做到各項工作有計劃可依，有備無患，臨危不亂。
5地鐵工程風(fēng)險性造價的控制方法
造價風(fēng)險控制包括以下幾個方面：①確定風(fēng)險性造價控制的目標(biāo)。在明確了建設(shè)項目的總體造價和不可預(yù)見費用總額的基礎(chǔ)上，根據(jù)項目風(fēng)險預(yù)估和各項風(fēng)險因素，依據(jù)留出適當(dāng)余地的原則，確定項目風(fēng)險性造價的整體控制目標(biāo)，及工程施工費用總額的紅色標(biāo)線。②對項目全風(fēng)險基本造價的控制。主要是控制具體的活動風(fēng)險，這一控制，主要是通過采用各種管理會計方法，對于具體活動的風(fēng)險性造價本身進行必要的控制，由業(yè)主和承包商等項目團隊共同控制。③不可預(yù)見費用的控制。主要是控制建設(shè)中不可預(yù)見的費用，是項目管理者可以使用的管理儲備費用的控制，也可以采取管理會計的基本方法，控制主體是項目的業(yè)主，這是其與項目全風(fēng)險基本造價控制的最大不同。④適時調(diào)整風(fēng)險性造價控制目標(biāo)。在造價紅色標(biāo)線的范圍內(nèi)，根據(jù)風(fēng)險因素適時調(diào)整造價控制的目標(biāo)，防止出現(xiàn)原目標(biāo)過高或者過低現(xiàn)象出現(xiàn)，直至整個建設(shè)項目結(jié)束。
6結(jié)束語
地鐵工程投資大、工期長、質(zhì)量高、工藝復(fù)雜。從立項到投入使用，造價的全過程管理存在大量的風(fēng)險因素。因此，若想順利完成地鐵建設(shè)工程，就必須要進行項目的風(fēng)險管理，特別是對工程造價進行風(fēng)險管理和控制.
風(fēng)險控制的主要工作篇6
關(guān)鍵詞：建設(shè) 安全風(fēng)險 識別 評估 分級控制
中圖分類號： TS958 文獻標(biāo)識碼： A
0引言
近年來，國家經(jīng)濟始終保持較高的發(fā)展速度，電力建設(shè)力度也不斷加強，電網(wǎng)工程項目數(shù)量較多。而電網(wǎng)建設(shè)工程因為施工環(huán)境復(fù)雜、建設(shè)周期長、工作和工序繁多，存在多種形式的安全風(fēng)險。由于風(fēng)險是抽象的概念，同時受多種因素的影響，不易對其嚴(yán)重程度進行合理的評估，也就難以科學(xué)地進行控制。國網(wǎng)公司2011年提出了“電網(wǎng)工程施工安全風(fēng)險的識別、評估和控制辦法”，對風(fēng)險進行科學(xué)地識別和評估，量化描述，按照動態(tài)風(fēng)險的分值確定嚴(yán)重程度，并進行分級管理和控制，增強了風(fēng)險管理的科學(xué)性、針對性，具備較強的可操作性。
1 施工安全風(fēng)險的識別
根據(jù)國網(wǎng)公司對施工安全風(fēng)險的管理辦法，將電網(wǎng)工程施工安全風(fēng)險類別分為兩類。
第一類是固有風(fēng)險，指在正常情況下，施工作業(yè)中存在的安全風(fēng)險，典型的固有風(fēng)險有人身觸電、高處墜落、物體打擊、機械傷害、起重傷害、火災(zāi)、坍塌、電網(wǎng)事故、交通事故等。
第二類是動態(tài)風(fēng)險，是指在作業(yè)時特定情況下，施工作業(yè)過程中存在的安全風(fēng)險，是以固有風(fēng)險為基礎(chǔ)，結(jié)合作業(yè)人員、機械設(shè)備、材料、施工方法、外部環(huán)境、安全管理等實際情況，實施的修正計算。動態(tài)風(fēng)險是確定風(fēng)險管控措施的最終依據(jù)。
2 施工安全風(fēng)險的評估
2.1 施工安全風(fēng)險等級的劃分
國網(wǎng)公司將安全風(fēng)險從小到大劃分為五個等級：
一級風(fēng)險（稍有風(fēng)險）：指作業(yè)過程存在較低的安全風(fēng)險，不加控制可能發(fā)生輕傷及以下事件的施工作業(yè)。
二級風(fēng)險（一般風(fēng)險）：指作業(yè)過程存在一定的安全風(fēng)險，不加控制可能發(fā)生人身輕傷事故的施工作業(yè)。
三級風(fēng)險（顯著風(fēng)險）：指作業(yè)過程存在較高的安全風(fēng)險，不加控制可能發(fā)生人身重傷或人身死亡事故的施工作業(yè)。
四級風(fēng)險（高度風(fēng)險）：指作業(yè)過程存在高的安全風(fēng)險，不加控制容易發(fā)生人身死亡事故的施工作業(yè)。
五級風(fēng)險（極高風(fēng)險）：指作業(yè)過程存在很高的安全風(fēng)險，不加控制可能發(fā)生群死群傷事故的施工作業(yè)。
2.2 施工安全風(fēng)險評估的流程
2.2.1固有安全風(fēng)險評估
固有安全風(fēng)險值受風(fēng)險發(fā)生可能性、風(fēng)險事件出現(xiàn)的頻率、發(fā)生風(fēng)險事件產(chǎn)生的后果三個因素的影響，國網(wǎng)公司建立了《電網(wǎng)工程固有風(fēng)險匯總清冊》，并在清冊中明確了各種情況下固有安全風(fēng)險的數(shù)值和等級。
固有安全風(fēng)險評估流程如下：
1、工程開工前，業(yè)主項目部組織設(shè)計、施工、監(jiān)理項目部開展項目交底及風(fēng)險點初勘工作。
2、施工項目部根據(jù)風(fēng)險交底及初勘結(jié)果，從《國家電網(wǎng)公司電網(wǎng)工程風(fēng)險識別、評估及控制辦法》的《電網(wǎng)工程固有風(fēng)險匯總清冊》中選擇相應(yīng)的作業(yè)工序及其對應(yīng)的風(fēng)險等級，確定本工程各施工工序固有風(fēng)險等級，編制本工程的《施工安全風(fēng)險識別、評估、預(yù)控清冊》。
3、施工項目部篩選三級及以上固有風(fēng)險工序，建立《三級及以上施工安全風(fēng)險識別、評估和預(yù)控清冊》，經(jīng)施工單位相關(guān)職能部門審批、監(jiān)理項目部審查、業(yè)主項目部確認(rèn)后。
2.2.2動態(tài)安全風(fēng)險評估
國網(wǎng)公司在動態(tài)安全風(fēng)險評估中提出了維度和動態(tài)調(diào)整系數(shù)的概念，并建立了《維度實際情況與K值的取值關(guān)系表》。
維度即影響動態(tài)風(fēng)險的六方面因素，即作業(yè)人員、機械設(shè)備、材料、施工方法、環(huán)境、安全管理。根據(jù)這六方面因素的執(zhí)行情況確定對應(yīng)的風(fēng)險值。
動態(tài)調(diào)整系數(shù)K為六個維度對應(yīng)風(fēng)險值的平均值。
動態(tài)風(fēng)險的評估過程如下：
1、在分項工程作業(yè)前，施工項目部按照《維度實際情況與K值的取值關(guān)系表》，計算出各工序作業(yè)風(fēng)險動態(tài)修正系數(shù)K，對《三級及以上施工安全風(fēng)險識別、評估和預(yù)控清冊》中固有風(fēng)險值D1進行修正，得出動態(tài)風(fēng)險值D2，D2=D1/K。
2、依據(jù)動態(tài)風(fēng)險值D2，查閱《施工安全風(fēng)險值D與風(fēng)險等級關(guān)系表》，確認(rèn)實際作業(yè)存在的安全風(fēng)險等級，建立《三級及以上施工安全風(fēng)險動態(tài)識別、評估及預(yù)控措施臺帳》。
3、實際作業(yè)時再次確認(rèn)六個維度影響因素的取值情形與作業(yè)實際情形是否一致。當(dāng)出現(xiàn)情形變化時，重新計算動態(tài)風(fēng)險值及作業(yè)存在的安全風(fēng)險等級。
2.3 施工安全風(fēng)險評估的分級管理
建管、施工、監(jiān)理單位應(yīng)建立電網(wǎng)工程施工安全風(fēng)險評估分級管理制度，按照“年度策劃、月度評估、周預(yù)警、日報告”要求，對三級及以上施工安全風(fēng)險實施分級評估管理，即省公司將重大風(fēng)險納入年度安全管理策劃、業(yè)主項目部組織月度安全風(fēng)險評估、施工項目部填寫周安全風(fēng)險預(yù)警清單、業(yè)主項目部實施重大風(fēng)險日報告。
3 施工安全風(fēng)險的控制
3.1 施工安全風(fēng)險的動態(tài)控制
動態(tài)風(fēng)險等級是確定決定風(fēng)險控制措施的主要依據(jù)，要對施工安全風(fēng)險進行有效控制，首先應(yīng)考慮降低風(fēng)險等級，以減輕事件后果的嚴(yán)重程度。由于動態(tài)修正系數(shù)K受作業(yè)人員、機械設(shè)備、材料、施工方法、外部環(huán)境、安全管理等六個維度實際情況影響，因此對維度進行控制是降低風(fēng)險級別的有效措施。可以考慮從以下幾種方法加以控制：
1、合理安排有關(guān)作業(yè)人員
施工單位的企業(yè)負(fù)責(zé)人、項目經(jīng)理、專職安全生產(chǎn)管理人員和特種作業(yè)人員均必須持證上崗。對于技術(shù)比較復(fù)雜或難度較大的工作必須由有多次工作經(jīng)驗、業(yè)務(wù)技能水平較高、身體素質(zhì)及精神狀態(tài)較好的人員實施，除了采取可靠的安全措施外，還必須由有經(jīng)驗的人員帶領(lǐng)和監(jiān)護，嚴(yán)禁臨時用工參與此類工作；對體質(zhì)不適或精神狀態(tài)不佳的人員，適當(dāng)安排從事比較簡單的工作或暫停其工作。
2、使用合適且合格的機械設(shè)備
施工單位應(yīng)建立現(xiàn)場施工機械安全管理機構(gòu)，配備施工機械管理人員，落實施工機械安全管理責(zé)任，對進入現(xiàn)場的施工機械和工器具的安全狀況進行準(zhǔn)入檢查，并對施工過程中起重機械的安裝、拆卸、重要吊裝、關(guān)鍵工序進行旁站監(jiān)督。施工隊（班組）安全工器具應(yīng)定期試驗、送檢。
3、加強設(shè)備材料進場管理
要嚴(yán)把工程設(shè)備和材料進場關(guān)，統(tǒng)一配送的設(shè)備材料必須進行到貨驗收，施工單位自購材料必須有合格證，并按要求送檢，業(yè)主單位應(yīng)組織抽檢，確保不讓不合格的設(shè)備材料進入施工環(huán)節(jié)。
4、精心編制施工安全技術(shù)方案
施工項目部應(yīng)認(rèn)真組織編制《項目管理實施規(guī)劃》、《安全文明施工實施細(xì)則》、《工程施工強制性條文執(zhí)行計劃》等安全策劃文件并報審實施；對安全風(fēng)險較大的分部分項工程或重要臨時措施、工序、特殊作業(yè)等，應(yīng)編制專項施工方案或安全技術(shù)措施，報上級審批后進行專項交底，部分超過一定規(guī)模危險較大的項目還應(yīng)組織專家進行認(rèn)證審查。
5、合理選擇施工環(huán)境
一是要保證合理的施工工期，不得因為搶進度而降低施工標(biāo)準(zhǔn)；二是要盡量形成開闊的施工作業(yè)面，以便于施工，對于復(fù)雜環(huán)境要保證隔離措施的完善；三是要選擇合適的天氣進行施工，少數(shù)惡劣天氣下不進行高風(fēng)險施工；四是要在施工現(xiàn)場實施安全文明施工和安全設(shè)施標(biāo)準(zhǔn)化，創(chuàng)造良好的安全施工環(huán)境和作業(yè)條件。
6、完善施工安全管理體系
業(yè)主和監(jiān)理、施工企業(yè)均應(yīng)建立安全管理、安全保證和監(jiān)督體系，并保證安全管理人員到位，項目現(xiàn)場均應(yīng)配置安全員，完善現(xiàn)場安全管理各項制度，認(rèn)真組織開展班前班后會等各項安全管理活動，認(rèn)真開展安全監(jiān)督檢查，發(fā)現(xiàn)缺陷及時閉環(huán)整改。
3.2 施工安全風(fēng)險的分級控制
3.2.1 二級及以下施工安全風(fēng)險等級工序作業(yè)
施工項目部組織開展二級及以下施工安全風(fēng)險控制，監(jiān)理項目部實施巡視檢查。
1、二級及以下固有風(fēng)險工序作業(yè)前，施工項目部應(yīng)復(fù)核各工序動態(tài)因素風(fēng)險值，仍屬二級風(fēng)險的，按照常態(tài)安全風(fēng)險管理組織施工。
2、二級及以下固有風(fēng)險動態(tài)升級為三級及以上風(fēng)險的，應(yīng)采取措施盡可能降低至二級及以下風(fēng)險。否則，按照三級及以上等級風(fēng)險控制辦法組織實施。
3、特殊條件（暴雨、雷雨、大霧、冰雪等惡劣天氣時的戶外作業(yè)）下，經(jīng)動態(tài)因素調(diào)整后，對風(fēng)險等級低于二級的，考慮到作業(yè)條件的特殊性，應(yīng)將風(fēng)險等級按照三級及以上風(fēng)險進行控制，極端情況下，應(yīng)停止施工。
3.2.2三級及以上施工安全風(fēng)險控制管理
1、三級及以上固有風(fēng)險工序作業(yè)前，施工項目部應(yīng)組織進行實地復(fù)測，計算動態(tài)風(fēng)險等級，并報施工單位相關(guān)職能部門審批、監(jiān)理項目部審查、業(yè)主項目部確認(rèn)。
2、優(yōu)先采取針對性措施降低三級及以上施工工序風(fēng)險等級。采取措施后仍然在三級及以上風(fēng)險的，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行《電網(wǎng)工程安全施工作業(yè)票B》，制定“電網(wǎng)工程施工作業(yè)風(fēng)險控制卡”，報施工單位相關(guān)職能部門審批后，在作業(yè)前遞交監(jiān)理項目部審查、業(yè)主項目部確認(rèn)。同時，根據(jù)分級管控要求，各級管控人員必須親臨現(xiàn)場監(jiān)督檢查、會簽作業(yè)票。
3、四級及以下固有風(fēng)險經(jīng)過動態(tài)修正后出現(xiàn)五級風(fēng)險的，應(yīng)通過改善作業(yè)人員、機械設(shè)備、材料、施工方法、環(huán)境、安全管理等六個維度中某些維度的條件，把風(fēng)險等級減低為四級及以下之后，再行施工。
4、采取措施后仍然出現(xiàn)五級風(fēng)險作業(yè)工序時，施工項目部必須重新編制專項施工方案（含安全技術(shù)措施），由業(yè)主項目部組織專家進行方案論證，并報省公司基建部備案。作業(yè)時各級安全管理人員務(wù)必到崗到位，安全措施落實到位，條件不能滿足時必須停止施工。
4 結(jié)束語
對電網(wǎng)工程施工作業(yè)安全風(fēng)險進行分級管控是降低基建安全風(fēng)險、確保電網(wǎng)工程施工安全可控、在控、能控的重要舉措，具備較強的針對性和可操作性。建設(shè)管理單位、監(jiān)理單位和施工企業(yè)均應(yīng)明確職責(zé)、落實責(zé)任，嚴(yán)格按照國網(wǎng)公司關(guān)于電網(wǎng)工程安全風(fēng)險識別、評估、控制的工作流程開展相關(guān)工作，落實控制措施，切實提升工程現(xiàn)場的安全水平。
參考文獻：
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風(fēng)險控制的主要工作篇7
1.1高校群體競賽風(fēng)險的種類
通過對所獲得的材料進行分析和整理發(fā)現(xiàn)，高校群體競賽風(fēng)險主要可以分為人員風(fēng)險、場地設(shè)備風(fēng)險、制度風(fēng)險、環(huán)境與氣候風(fēng)險、交通風(fēng)險等幾類。
1.1.1人員風(fēng)險
人員風(fēng)險是指高校群體競賽活動運營中可能出現(xiàn)的工作人員不足、賽事相關(guān)人員意外傷亡、球場暴力事件等導(dǎo)致的人員傷害等方面的風(fēng)險。主要包括裁判及賽事相關(guān)工作人員不足、運動員無故退賽、觀眾干預(yù)賽事進行、賽事相關(guān)人員意外傷害事故等風(fēng)險。人員風(fēng)險是高校群體競賽活動中發(fā)生頻率最高的風(fēng)險，產(chǎn)生后果的嚴(yán)重程度受到實際情況影響，可控性相對較高，因此，在實際的風(fēng)險控制過程中，受到較多關(guān)注和重視。
1.1.2場地設(shè)備風(fēng)險
場地設(shè)備風(fēng)險是指高校群體競賽活動運營中可能出現(xiàn)的場地設(shè)備方面的風(fēng)險，主要包括場地設(shè)備不足、場地設(shè)備被其他活動侵占、場地設(shè)備損壞或出現(xiàn)故障、場地設(shè)備被盜竊、場地設(shè)備被挪用等所帶來的場地設(shè)備方面的風(fēng)險。場地設(shè)備的保證是活動正常運行的根本，如不對賽事工作人員進行必要的設(shè)施設(shè)備使用、維護方面的培訓(xùn)，將容易導(dǎo)致場地、設(shè)施設(shè)備的破壞和故障等風(fēng)險，影響賽事正常進行。
1.1.3制度風(fēng)險
制度風(fēng)險是指高校群體競賽活動運營中制度的制定和實施所帶來的風(fēng)險。主要包括賽事規(guī)程不合理（參賽運動員資格，報名時間，技術(shù)以及裁判規(guī)則，比賽方式以及裁判員的委派，比賽時期，名次的確定，獎勵等—運動會秩序冊中）、規(guī)章制度太呆板、叛罰易出現(xiàn)矛盾、缺乏賽事風(fēng)險調(diào)控機制等所帶來的風(fēng)險?？梢韵胂螅逦髁?、嚴(yán)格而又富有靈活性的賽事規(guī)程、制度安排是賽事成功舉行的制度保障。
1.1.4環(huán)境與氣候風(fēng)險
環(huán)境與氣候風(fēng)險是指高校群體競賽活動中可能出現(xiàn)的氣候變化導(dǎo)致賽事環(huán)境惡化、自然條件或者社會大事件不利于賽事的正常舉行所帶來的風(fēng)險。該類風(fēng)險一般情況下都是由不可抗力因素造成的。主要包括高溫、雷電、暴風(fēng)、雨雪、霧霾等異常天氣導(dǎo)致的競賽活動無法如期舉行、高校群體競賽活動場地缺乏或高校競賽場地的建設(shè)和維護對賽事的干預(yù)、社會不穩(wěn)定因素或社會疾病流行造成的賽事延遲舉行或是取消等諸多方面的風(fēng)險。
1.1.5交通風(fēng)險
交通風(fēng)險是指高校群體競賽活動中由于交通不便或者可能發(fā)生的交通事故給競賽活動所帶來的風(fēng)險。該類風(fēng)險對于高校群體競賽活動的順利進行極為重要，主要包括競賽活動交通不便或交通堵塞導(dǎo)致運動員、教練員、裁判員等無法順利到達競賽活動的比賽場地、交通事故對高校群體競賽活動的主辦單位或是承辦單位所帶來的壓力和損失、高校所處的位置偏遠導(dǎo)致公交或出租車比較少給競賽活動帶來不便利等。高校群體競賽風(fēng)險除了以上提到的各類風(fēng)險之外，財務(wù)風(fēng)險、時間風(fēng)險、信息風(fēng)險等也應(yīng)當(dāng)引起高度重視和關(guān)注。
1.2高校群體競賽風(fēng)險的特點
1.2.1客觀性
高校群體競賽涉及賽事籌辦、賽事舉行、以及賽后評估總結(jié)等各個環(huán)節(jié)。由于賽事工作在運行過程當(dāng)中本身就相當(dāng)復(fù)雜，加上賽事工作人員水平、素質(zhì)、能力參差不齊，賽事規(guī)模、水平、經(jīng)費等差距較大，賽事當(dāng)中難免會出現(xiàn)各種不確定性的狀況，所以，高校群體競賽的風(fēng)險是客觀存在的，不能夠也不可能以人的意志來轉(zhuǎn)移，只可能通過各種途徑和手段來回避、轉(zhuǎn)移或降低，而不可能完全消除。
1.2.2偶然性
高校群體競賽在其運行的各個環(huán)節(jié)當(dāng)中，所存在的風(fēng)險是客觀存在的，但是風(fēng)險是否發(fā)生，是否給高校群體競賽組織帶來損失又是不確定的。它受到實際客觀情況的制約和影響，比如工作人員水平和能力的高低、天氣的好壞、賽事的規(guī)模、經(jīng)費的多少等，但又不完全由這些因素來決定，而是由各種因素構(gòu)成合力共同作用的結(jié)果，因此，是否發(fā)生具有偶然性。
1.2.3潛在性
高校群體競賽在進行當(dāng)中，風(fēng)險是客觀存在的，不以人的意志為轉(zhuǎn)移的，也是不可以完全消除的，但在實際的風(fēng)險管理當(dāng)中，很多的風(fēng)險并非顯而易見的，往往只有當(dāng)某一風(fēng)險發(fā)生時，高校競賽風(fēng)險控制的主體才能夠意識的，尤其是某些新的體育賽事可能出現(xiàn)的某些風(fēng)險更是無法預(yù)料和識別，因此，高校群體競賽風(fēng)險具有相當(dāng)程度的潛在性。
1.2.4可控性
高校群體競賽風(fēng)險是客觀客觀存在的，它不可能完全消除，但是可以通過一定的手段和措施來進行轉(zhuǎn)移、回避或是降低。比如某些高校群體競賽活動風(fēng)險發(fā)生的可能性很大，且如果發(fā)生將會引起嚴(yán)重的后果時，此時主動放棄這些競賽活動的舉辦可以回避風(fēng)險；或者，當(dāng)某些風(fēng)險無法消除或回避時，事前采取一定的防范措施來降低風(fēng)險發(fā)生的可能性，或者在風(fēng)險發(fā)生時采取積極的措施以減輕不良后果的嚴(yán)重性來降低風(fēng)險。從這個層次上來講，風(fēng)險不是一成不變的，而是可以通過一定的方法進行調(diào)節(jié)，具有較強的可控性。
1.2.5相關(guān)性
高校群體競賽風(fēng)險是否發(fā)生不是某一單一的因素所能決定的，而是諸多因素共同作用的結(jié)果。各個因素之間也不是孤立存在的，而是相互聯(lián)系、相互作用、相互影響的。當(dāng)某一高校群體競賽的規(guī)模較大時，就意味著工作人員的數(shù)量較大，競賽經(jīng)費需求較大，需要溝通和交流的利益相關(guān)群體更加復(fù)雜，競賽組織的規(guī)模也將更加龐大。比如，一旦競賽活動的經(jīng)費減少，那么賽事的規(guī)模、工作人員的數(shù)量、宣傳的力量等都將受到較大程度的影響，不難看出，高校群體競賽風(fēng)險之間存在較強的相關(guān)性。
2高校群體競賽風(fēng)險控制
系統(tǒng)的構(gòu)建高校群體競賽風(fēng)險控制系統(tǒng)是一個完整、全面、系統(tǒng)的控制系統(tǒng)。要構(gòu)建這樣一個系統(tǒng)至少要從以下幾個方面進行考慮：了解風(fēng)險源，識別風(fēng)險如何發(fā)生；對于已經(jīng)被識別的風(fēng)險進行分析和評估；對評估后的風(fēng)險進行相應(yīng)的處理和應(yīng)對；風(fēng)險手段和措施帶來的效果如何。具體來講風(fēng)險控制系統(tǒng)可以由四個部分組成：風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險控制效果的評價（如圖1）。
2.1風(fēng)險識別
風(fēng)險識別是指對高校群體競賽的風(fēng)險源或者影響因素進行有效的挖掘、分析和整理，為風(fēng)險的評估及風(fēng)險應(yīng)對策略的制定提供必要的依據(jù)和支撐的過程。風(fēng)險識別是高校群體競賽風(fēng)險管理的基礎(chǔ)工作，任何重大風(fēng)險被忽略都會給競賽活動帶來重大損失，嚴(yán)重的甚至?xí)?dǎo)致整個賽事活動舉辦的失敗。由于不同高校群體競賽活動所處的內(nèi)外部運作環(huán)境不相同，因此，應(yīng)在明確賽事可能面臨的主要風(fēng)險類型的基礎(chǔ)上，周密地了解和剖析賽事所處的外部自然環(huán)境、經(jīng)濟環(huán)境、文化環(huán)境和社會環(huán)境，剖析賽事的整個管理過程和運作過程的每一環(huán)節(jié)中所涉及的技術(shù)、人員、設(shè)備、材料等因素可能帶來的風(fēng)險，找出各種風(fēng)險要素與風(fēng)險事件之間的內(nèi)在聯(lián)系，以及對賽事的籌辦可能造成的威脅。
2.2風(fēng)險評估
風(fēng)險評估是在對高校群體競賽風(fēng)險進行識別的基礎(chǔ)上對賽事可能遇到的每種風(fēng)險進行定性或定量的分析，并根據(jù)風(fēng)險對賽事目標(biāo)的影響程度對賽事風(fēng)險由大到小分級排序的過程。風(fēng)險評估在風(fēng)險識別與風(fēng)險應(yīng)對之間起到了承上啟下的作用。缺乏有效的風(fēng)險評估，風(fēng)險識別只能是紙上談兵，風(fēng)險應(yīng)對無法進行定量分析，更無法真正意義上來指導(dǎo)和服務(wù)賽事活動的運行。風(fēng)險評估一般情況下從風(fēng)險發(fā)生的概率、風(fēng)險產(chǎn)生后果的嚴(yán)重程度、風(fēng)險的可控性三個層面進行分析和評估。實際運用中具體的工作包括評價風(fēng)險的特征、對風(fēng)險進行排序等內(nèi)容。
2.3風(fēng)險應(yīng)對
風(fēng)險應(yīng)對是指通過對高校群體競賽風(fēng)險進行識別、評估的基礎(chǔ)之上，賽事風(fēng)險管理人員或者控制主體根據(jù)賽事風(fēng)險的特性及其潛在影響程度和水平，以賽事總體目標(biāo)為依據(jù)，規(guī)劃并選擇合理的風(fēng)險應(yīng)對策略，盡可能地減少賽事風(fēng)險所帶來的壓力和損失，提高對賽事風(fēng)險的控制能力的過程?？梢赃@么講，風(fēng)險控制是風(fēng)險識別和風(fēng)險評估的最終目標(biāo)和必然方向。是風(fēng)險管理單位或風(fēng)險控制主體真正意義上直接把風(fēng)險管理的措施和手段運用于競賽活動的最重要的一步。
2.險控制效果評價
風(fēng)險控制效果評價是指通過對高校群體競賽活動實施相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對手段、措施之后，檢查風(fēng)險應(yīng)對措施所取得的效果進行評價，并同時反饋給風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對各階段的過程。風(fēng)險控制效果評價是高校群體競賽風(fēng)險控制系統(tǒng)中不可或缺的環(huán)節(jié)，通過對高校群體競賽風(fēng)險控制的手段和措施等進行風(fēng)險控制效果評價，保障了風(fēng)險控制的動態(tài)性、實效性、準(zhǔn)確性，同時，風(fēng)險控制系統(tǒng)的各個部分和環(huán)節(jié)也才能一步步地優(yōu)化和完善，風(fēng)險控制過程也更有價值和意義。
3高校群體競賽風(fēng)險控制措施
高校群體競賽風(fēng)險主要分為人員風(fēng)險、場地設(shè)備風(fēng)險、制度風(fēng)險、環(huán)境與氣候風(fēng)險、交通風(fēng)險等五大類。因此，高校群體競賽風(fēng)險控制的措施可從人員風(fēng)險控制、場地設(shè)備風(fēng)險控制、制度風(fēng)險控制、環(huán)境與氣候風(fēng)險控制、交通風(fēng)險控制等五個方面進行。
3.1人員風(fēng)險控制措施
人員風(fēng)險是指高校群體競賽活動運營中可能出現(xiàn)的工作人員不足、賽事相關(guān)人員意外傷亡、球場暴力事件等導(dǎo)致的人員傷害等方面的風(fēng)險。主要包括裁判及賽事相關(guān)工作人員不足、運動員無故退出比賽、觀眾干預(yù)賽事進行、賽事相關(guān)人員意外傷害事故等風(fēng)險。因此，在進行人員風(fēng)險控制時應(yīng)當(dāng)做好如下幾個方面的工作。1）選擇賽事工作人員時，進行仔細(xì)的挑選，把那些工作有熱情、有責(zé)任心、品質(zhì)高尚、工作能力強的老師和學(xué)生吸納的賽事組織當(dāng)中。2）對賽事工作人員進行系統(tǒng)化的評估，通過獎優(yōu)懲劣的方式管理工作人員工作績效。3）加強運動員報名審核，杜絕身體狀態(tài)缺佳、特異體質(zhì)、有心臟類疾病等不適于參加體育競賽的學(xué)生參與競賽。4）特殊情況下，學(xué)校賽事組織方可以與學(xué)生家長、學(xué)生簽訂三方合同或《運動員責(zé)任書》降低賽事組織風(fēng)險。5）對于那些可控性較低且一旦產(chǎn)生后果較為嚴(yán)重的風(fēng)險可以通過購買人身傷亡保險的方式進行人員風(fēng)險的轉(zhuǎn)移。6）安排必要的賽事醫(yī)務(wù)工作人員，針對即時性的賽事傷害事故進行必要護理和治療。
3.2場地設(shè)備風(fēng)險控制措施
場地設(shè)備風(fēng)險是指高校群體競賽活動運營中可能出現(xiàn)的場地設(shè)備方面的風(fēng)險。主要包括場地設(shè)備不足、場地設(shè)備被其他活動侵占、場地設(shè)備損壞或出現(xiàn)故障、場地設(shè)備被盜竊、場地設(shè)備被挪用等所帶來的場地設(shè)備方面的風(fēng)險。可以這么說，在高校群體競賽活動中，場地設(shè)備是極為重要的，同時也是可控性非常強的，只要管理到位，控制得當(dāng)，一般情況下，可以最大程度地降低風(fēng)險。1）加強與學(xué)校后勤的溝通協(xié)調(diào)，確保場地設(shè)施設(shè)備要求。2）加強對場地設(shè)備的維護，尤其是可移動性場地設(shè)備的貯藏、維護、維修，防止場地設(shè)備損壞、故障、或損失。3）賽事進行時避免與其他賽事產(chǎn)生沖突，導(dǎo)致場地設(shè)備不足、被侵占或是被挪用事件的發(fā)生。4）建立專門的場地設(shè)施設(shè)備管理部門來進行設(shè)施設(shè)備的管理，確保場地設(shè)施設(shè)備的供應(yīng)。5）加強賽事前后設(shè)施設(shè)備的收集、整理及清點工作，確定設(shè)施設(shè)備的安全。
3.3制度風(fēng)險控制措施
制度風(fēng)險是指高校群體競賽活動運營中制度的制定和實施所帶來的風(fēng)險。主要包括賽事規(guī)程不合理（參賽運動員資格，報名時間，技術(shù)以及裁判規(guī)則，比賽方式以及裁判員的委派，比賽時期，名次的確定，獎勵等規(guī)章制度）、規(guī)章制度太呆板、叛罰易出現(xiàn)矛盾、缺乏賽事風(fēng)險調(diào)控機制等所帶來的風(fēng)險。1）制定賽事服務(wù)手冊是關(guān)鍵。賽事主辦方或是承辦方應(yīng)當(dāng)根據(jù)賽事目標(biāo)制定科學(xué)合理的賽事規(guī)程、明確獎懲措施和競賽要求，以院系、年級、班級等為單位通知具體賽事規(guī)程和相關(guān)制度，同時，利用賽事宣傳組在校園內(nèi)多做宣傳。2）加強競賽制度的監(jiān)督和實施，既要保證嚴(yán)格按照規(guī)章制度辦事，又要能夠根據(jù)特殊情況進行有針對性的、靈活變通的制度實施和調(diào)控，確保賽事順利進行。
3.4環(huán)境與氣候風(fēng)險控制措施
環(huán)境與氣候風(fēng)險是指高校群體競賽活動中可能出現(xiàn)的氣候變化導(dǎo)致賽事環(huán)境惡化、自然條件或者社會大事件不利于賽事的正常舉行以至于阻礙競賽活動無法順利進行的風(fēng)險。該類風(fēng)險一般情況下都是由不可抗力因素造成的。主要包括高溫、雷電、暴風(fēng)、雨雪、霧霾等異常天氣導(dǎo)致的競賽活動無法如期舉行、高校群體競賽活動場地缺乏或高校競賽場地的建設(shè)和維護對賽事的干預(yù)、社會不穩(wěn)定因素或社會疾病流行造成的賽事延遲舉行或是取消等諸多方面的風(fēng)險。因此，可以從以下幾個方面來對環(huán)境與氣候風(fēng)險進行控制。1）賽事的舉辦或者進行應(yīng)該盡量避免在多雨潮濕季節(jié)或高溫、雨雪、霧霾等天氣，條件允許可以在室內(nèi)進行，減少異常天氣等賽事進行所帶來影響。2）針對特殊情況下出現(xiàn)的賽時提前或是延遲，要建立靈活的賽事進程調(diào)整和應(yīng)對機制，確保賽事順利進行。3）加強與高校后期管理部門的協(xié)調(diào)與溝通，杜絕場地建設(shè)或維護對賽事造成的干預(yù)和影響。4）及時了解社會信息的變化和動向，避免社會不穩(wěn)定因素利用賽事活動達成其惡劣目的，避免社會疾病或瘟疫等的進一步爆發(fā)給競賽活動主辦方或是承辦方帶來的壓力和損失。
3.5交通風(fēng)險控制措施
交通風(fēng)險是指高校群體競賽活動中由于交通不便或者可能發(fā)生的交通事故給競賽活動所帶來的風(fēng)險。該類風(fēng)險對于高校群體競賽活動的順利進行極為重要，主要包括競賽活動交通不便或交通堵塞導(dǎo)致運動員、教練員、裁判員等無法及時地到達競賽活動的比賽場地、交通事故對高校群體競賽活動的主辦單位或是承辦單位所帶來的壓力和損失、高校所處的位置偏遠導(dǎo)致公交或出租車比較少給競賽活動帶來不便利等。因此進行交通風(fēng)險控制時應(yīng)當(dāng)從以下幾個方面來進行。首先，成立風(fēng)險管理小組，對競賽活動賽前、賽中、賽后可能出現(xiàn)的各類交通風(fēng)險進行有效的識別，并為可能出現(xiàn)的各類交通風(fēng)險和問題擬定應(yīng)急處理對策。其次，制定賽事服務(wù)手冊，確保賽事工作人員、運動員、教練員、裁判員都能夠清晰明確地了解交通狀況。再者，組織交通服務(wù)志愿者團隊，為運動員、教練員、裁判員、新聞媒體提供交通引導(dǎo)服務(wù)也是預(yù)防和解決交通風(fēng)險的一個重要措施。
4結(jié)語
高校群體競賽風(fēng)險主要包括人員風(fēng)險、場地設(shè)備風(fēng)險、制度風(fēng)險、環(huán)境與氣候風(fēng)險、交通風(fēng)險等類型。高校群體競賽風(fēng)險一般情況都具有客觀性、偶爾性、潛在性、可控性、相關(guān)性等基本特征。高校群體競賽風(fēng)險控制具體措施主要涉及人員風(fēng)險控制、場地設(shè)備風(fēng)險控制、制度風(fēng)險控制、環(huán)境與氣候風(fēng)險控制、交通風(fēng)險控制等五方面。根據(jù)實際情況合理有效地選擇風(fēng)險控制措施不僅是風(fēng)險控制的基本要求，也是進行成功的競賽風(fēng)險控制的重要保證。高校群體競賽風(fēng)險控制系統(tǒng)由風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險應(yīng)對、風(fēng)險控制效果評價四個部分組成，共同作用所產(chǎn)生的合力助力高校群體競賽風(fēng)險的降低和轉(zhuǎn)移，確保高校群體競賽活動順利進行。
風(fēng)險控制的主要工作篇8
【關(guān)鍵詞】企業(yè)財務(wù) 核算風(fēng)險
一、我國企業(yè)財務(wù)核算中存在的問題
（一）企業(yè)財務(wù)核算中財務(wù)制度不完善
財務(wù)核算是企業(yè)發(fā)展的關(guān)鍵工作之一，每個企業(yè)的財務(wù)核算都有一套完整的財務(wù)管理制度，確保企業(yè)財務(wù)核算工作的有序進行。但是，據(jù)當(dāng)今企業(yè)財務(wù)管理制度來說，有很多環(huán)節(jié)的管理制度不夠完善，導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)核算過程中財務(wù)數(shù)據(jù)核算表與實際發(fā)生的財務(wù)核算表出現(xiàn)差異，會計信息出現(xiàn)失真的現(xiàn)象，對企業(yè)的財務(wù)核算工作質(zhì)量造成嚴(yán)重的影響，甚至引發(fā)企業(yè)的經(jīng)濟危機。企業(yè)財務(wù)核算制度不完善，主要表現(xiàn)為企業(yè)核算管理不到位、企業(yè)財務(wù)費用報銷程序不到位、財務(wù)資金管理章程不明確等。
（二）企業(yè)內(nèi)部控制制度有待完善
企業(yè)內(nèi)部控制制度的執(zhí)行，主要是對企業(yè)的大小事務(wù)，尤其是企業(yè)財務(wù)的核算工作等進行相應(yīng)的控制，是保障企業(yè)財務(wù)核算工作質(zhì)量的重要工作之一。但是，現(xiàn)階段企業(yè)內(nèi)部控制制度工作卻由于受到多方面因素的影響，而造成企業(yè)內(nèi)部控制制度缺乏全面性。
（三）企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險控制力度不足
企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險控制制度是對企業(yè)經(jīng)營過程中以及財務(wù)核算過程中可能遇到的風(fēng)險進行控制，是避免或降低風(fēng)險對企業(yè)經(jīng)濟發(fā)展帶來影響的關(guān)鍵工作。但是，就當(dāng)今企業(yè)財務(wù)風(fēng)險控制來說，在控制力度上還有待增加，很多控制環(huán)節(jié)都出現(xiàn)一定的經(jīng)濟性問題。
二、企業(yè)財務(wù)核算與風(fēng)險控制的措施
（一）完善財務(wù)管理制度
通過以上對當(dāng)今企業(yè)財務(wù)核算中存在的風(fēng)險分析得知，財務(wù)管理制度的完善度不夠，很多管理環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，嚴(yán)重影響到企業(yè)財務(wù)核算工作質(zhì)量，甚至?xí)o企業(yè)帶來一定的風(fēng)險，因此，應(yīng)根據(jù)實際的發(fā)展情況不斷的完善財務(wù)管理制度。首先，應(yīng)對現(xiàn)階段企業(yè)財務(wù)管理中存在的問題進行分析，確定其原因，再結(jié)合實際的情況對其進行不斷的完善。其次，要將財務(wù)工作的各個環(huán)節(jié)制度進行完善。再次，應(yīng)對企業(yè)財務(wù)崗位人員職責(zé)進行嚴(yán)格的落實，必須將工作任務(wù)明確到個人，避免傳統(tǒng)財務(wù)管理工作中存在職責(zé)任務(wù)模糊的現(xiàn)象，這樣才能充分發(fā)揮出企業(yè)財務(wù)管理制度的作用。最后，企業(yè)在進行財務(wù)核算工作的過程中，還應(yīng)完善信息審核制度，確保企業(yè)財務(wù)核算工作中各項信息的正確性、完整性，避免企業(yè)財務(wù)信息出現(xiàn)信息遺漏而給企業(yè)帶來經(jīng)濟風(fēng)險。
（二）完善企業(yè)內(nèi)部控制制度企業(yè)內(nèi)部控制
制度是對企業(yè)內(nèi)部人員工作的一種約束，一旦內(nèi)部控制制度出現(xiàn)問題的話，勢必會造成企業(yè)內(nèi)部工作的混亂，因此，應(yīng)不斷的完善企業(yè)內(nèi)部控制制度。首先，應(yīng)對企業(yè)財務(wù)核算工作進行控制，一般情況下，企業(yè)在進行財務(wù)核算的過程中，都必須有相應(yīng)的人員以及相應(yīng)的核算數(shù)據(jù)作為主材，才能更好的完成企業(yè)財務(wù)核算的工作。其次，要不斷的完善企業(yè)財務(wù)監(jiān)控體系以及考核制度，監(jiān)控體系主要是對企業(yè)投資、債務(wù)、現(xiàn)金、資產(chǎn)等方面進行監(jiān)督，這樣才能更好的把握企業(yè)經(jīng)營活動能夠給企業(yè)帶來的經(jīng)濟效益。
（三）完善企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的評估機制
財務(wù)風(fēng)險對企業(yè)的影響極大，其關(guān)乎到企業(yè)的生死存亡，從以上的分析中得知，一些企業(yè)對財務(wù)風(fēng)險的評估工作做的并不好，這也是導(dǎo)致企業(yè)財務(wù)風(fēng)險出現(xiàn)的主要原因，因此，企業(yè)在發(fā)展的過程中應(yīng)不斷的完善企業(yè)財務(wù)風(fēng)險的評估機制。首先，要結(jié)合財務(wù)核算工作以及企業(yè)的業(yè)務(wù)發(fā)展情況，對企業(yè)的業(yè)務(wù)層面完善相應(yīng)的風(fēng)險評估機制，確保業(yè)務(wù)實施的各個層面都能有效的規(guī)避和降低風(fēng)險對企業(yè)發(fā)展的影響，并及時發(fā)現(xiàn)財務(wù)風(fēng)險，通過相關(guān)部門來對其采取有效的處理措施。其次，要對企業(yè)的財務(wù)工作層面的風(fēng)險評估機制進行完善，主要包括財務(wù)崗位工作人員的財務(wù)工作，同時也應(yīng)加強對財務(wù)工作人員風(fēng)險預(yù)測知識的培養(yǎng)，全面提升企業(yè)財務(wù)工作人員的整體財務(wù)預(yù)測能力，提高風(fēng)險預(yù)測的效率，充分降低財務(wù)風(fēng)險的發(fā)生率，進而降低對企業(yè)發(fā)展的影響。
（四）建立健全財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制
企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險是在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營過程中逐步形成的。企業(yè)若能夠建立較為完備的風(fēng)險預(yù)警機制，對企業(yè)存在的潛在風(fēng)險加以合理預(yù)測，并在日常經(jīng)營過程中進行時時監(jiān)控，便可以在企業(yè)遭遇風(fēng)險時爭取到充裕的處理時間，將風(fēng)險帶來的損失控制在可承受范圍之內(nèi)。企業(yè)可以先建立風(fēng)險管控小組，根據(jù)企業(yè)所處的政策環(huán)境、行業(yè)特點，對企業(yè)潛在存在的財務(wù)風(fēng)險進行預(yù)測、計算和跟蹤，在風(fēng)險因子可能遭到觸動時及時預(yù)警，并根據(jù)制定的風(fēng)險預(yù)警預(yù)案采取相應(yīng)的應(yīng)急措施，提高財務(wù)工作的主動性和前瞻性。
（五）加強隊伍建設(shè)，提高企業(yè)管理者對財務(wù)風(fēng)險的防范意識
僅從措施等硬性角度加強風(fēng)險還不夠，還應(yīng)從企業(yè)管理者及員工的主觀角度提高其對財務(wù)風(fēng)險的防范意識入手。企業(yè)可以于日常中加強財務(wù)風(fēng)險宣傳，講解財務(wù)風(fēng)險的危害，并使管理者與員工都認(rèn)識到其自身工作與企業(yè)經(jīng)濟利益和財務(wù)風(fēng)險的關(guān)系，使其能夠積極投身于風(fēng)險防范之中，提升相關(guān)人員對財務(wù)風(fēng)險的預(yù)測能力、識別能力和控制能力，并積極配合企業(yè)的財務(wù)風(fēng)險預(yù)警機制的建立、管理和控制等工作。
三、結(jié)語
綜上所述，財務(wù)核算工作對于企業(yè)的發(fā)展來說，有著至關(guān)重要的作用，通過以上對企業(yè)財務(wù)核算與風(fēng)險控制的分析，作者主要對現(xiàn)階段企業(yè)財務(wù)核算工作中存在的幾方面問題進行分析，同時也提出了幾點風(fēng)險控制的措施，希望通過本文的分析，對提升企業(yè)財務(wù)核算工作質(zhì)量給予一定的啟發(fā)。
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